En el menú de Comprobantes > Emitidos>Retenciones, haz clic en Emisión en lote para emitir y revisar el proceso de carga de los comprobantes.
Al dar clic en Cargar lote podrás descargar la plantilla en formato Excel, la cual debes llenar y luego exportar a formato CSV o EXCEL.
PARA CUALQUIER TIPO DE RETENCIÓN SE DEBE LLENAR de la siguiente forma:
El Código establecimiento y Punto de emisión deben ser los configurados en tu cuenta dátil en el menú > tu negocio > establecimiento.
La secuencia depende del punto de emisión a utilizar o si hay continuidad con facturas ya emitidas.
La Fecha de emisión, será la fecha con la que se generen las facturas respetando el formato YYYY-MM-DD
El Periodo Fiscal, dependerá de la fecha de emisión ya que se debe colocar el mismo mes de la fecha de emisión en el siguiente formato YYYY-MM
Las siguientes columnas son los datos del sujeto retenido como Razón social sujeto retenido (nombre de la persona natural o sociedad), Email sujeto retenido, Dirección sujeto retenido y teléfono sujeto retenido.
Tipo de sujeto retenido, Obligatorio solo si el tipo de identificación del sujeto retenido es del exterior:
La columna Identificación sujeto retenido va su identificación si es cédula (10 dígitos), RUC (13 dígitos) o identificación de exterior (puede ser alfanumérico)
El tipo de identificación dependerá de la identificación ingresada, se puede detallar el nombre o su código detallado en la tabla:
LOS SIGUIENTES DATOS SON EN RELACIÓN AL DOCUMENTO DE SUSTENTO AL QUE SE LE EMITIRÁ LA RETENCIÓN:
Parte relacionada, se detalle SI en el caso de que el sujeto retenido pertenezca a un grupo de empresas de quién emite la retención, en el caso de que no aplique se coloca NO.
Tipo de Sustento, El código a ingresar dependerá del al tipo de compra o documento al que se le emite la retención, estos sustentos son los que se detallaban en el ATS: https://datil.dev/#tipos-de-sustento-de-comprobantes
Tipo de documento de Sustento, es el código del documento al que se le emitirá la retención - Listado de códigos adjuntos al final del artículo - ANEXO 1
Número de documento de sustento, compuesto por 15 dígitos (000-000-000000000)
Fecha de emisión del documento de sustento, la fecha en la que fue emitido el documento detallado formato YYYY-MM-DD
Fecha de registro contable, es informativa puede ser la misma de la de emisión formato YYYY-MM-DD
Número de autorización del documento de sustento, este campo contiene 10, 37 o 49 caracteres dependiendo cuál es el tipo de documento y su número de autorización
Tipo de pago, 01 RESIDENTES O 02 NO RESIDENTES
Tipo de régimen fiscal, https://datil.dev/#tipo-de-regimen-fiscal - Requerido si el pago no es a residente
Pais a quién efectúa el pago (Código de dos caracteres del país según ISO_3166) - Requerido si el pago no es a residente
Aplica convenio (colocar SI/NO) - Requerido si el pago no es a residente
Pago régimen fiscal (colocar SI/NO) - Requerido si el pago no es a residente
Total sin impuestos, es el subtotal del documento (sumatoria de subtotales iva 12% e iva0%) de sustento hasta 2 decimales.
Base imponible del documento de sustento, al que se le aplicará la retención.
Tipo de IVA aplicado al documento de sustento, sea 12%, 0% o Exento de IVA
Total IVA del documento de sustento, el valor del iva.
*En el caso de tener dos subtotales uno con iva 12% y otro 0% se agregan dos filas con los mismos datos a excepción estas columnas con sus datos respectivos.
Tipo de retención, se coloca el código por porcentaje a retener sea a IVA o a RENTA ( ejm: 10 para 20% en IVA o 3440 para 2.75% en RENTA) - Listado de códigos adjuntos al final del artículo - ANEXO 2
Porcentaje de retención, tendrá relación al tipo de retención ya detallado siguiendo el ejemplo sería 20% o 2.75%.
Base imponible retención, irá el valor sea la base imponible para retención de iva o en renta
Valor retenido, será el valor resultado de la retención aplicada sea en renta o en iva.
*En el caso de que se realizará dos retenciones en RENTA E IVA se deberá agregar dos filas con los mismos datos a excepción de estas columnas que contendrán los datos de retención.
Total del documento de sustento incluido impuestos, el valor total del documento de sustento.
Forma de pago del documento de sustento, se agregará el código según la tabla adjunta en el link: https://datil.dev/#tipos-de-forma-de-pago-del-sri - el código 20 que significa ''Otros con utilización del sistema financiero'' es el más común.
Para agregar información adicional en la retención se usa la columna información adicional se agrega la información así: nombre:descripción y en el caso de que sea más de un detalle de esta forma: nombre:descripción | nombre 2: descripción 2
PARA RETENCIONES POR DIVIDENDOS LLENAR ESTAS COLUMNAS:
PARA RETENCIONES A FACTURAS DE REEMBOLSO LLENAS LAS SIGUIENTES COLUMNAS:
ANEXO 1
Cuadros detallados en la ficha técnica del SRI:
Código del comprobante y posible sustento tributario
ANEXO 2
Para retención de IVA se usan los siguientes códigos:
Para retención de RENTA, los códigos están en el siguiente archivo en la columna ANEXO: https://www.sri.gob.ec/retenciones-en-la-fuente#:~:text=Porcentajes%20de%20Retenci%C3%B3n%20del%20Impuesto%20a%20la%20Renta
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